Кауфман намеренно "топит" "Тедис Украина"? Что происходит со скандальным табачным гигантом после разоблачения налоговых схем

Табачная империя "Тедис Украина" одиозного бизнесмена Бориса Кауфмана оказалась на грани упадка: суд ликвидировал фирму-"прокладку" "Кавтон Групп", через которую, по данным налоговиков, могли выводиться сотни миллионов гривен НДС, а сам "Тедис" годами избегает выплаты штрафов АМКУ и налоговых долгов. Несмотря на это, компанию фактически "топит" ее же владелец – поэтому государство, вероятно, не получит компенсацию, ведь расплатиться с ней будет нечем.

Видео дня

Место на рынке тем временем занимает новый лидер DL Solution, который, по признакам, может быть связан с тем же Кауфманом и уже тоже фигурирует в уголовных производствах. Об этом пишет Telegraf.

Так, львовский окружной админсуд постановил ликвидировать ООО "Кавтон Групп", которое, по данным налоговиков, могло быть задействовано в цепочках уклонения от уплаты налогов при торговле сигаретам.. Решение было принято по иску Главного управления ГНС во Львовской области, которое считает, что фирма полностью фиктивная.

Именно "Кавтон Групп" работала на бывшего монополиста табачной дистрибуции – ООО "Тедис Украина", основным контроллером которой с долей 49,9% является одиозный одесский бизнесмен Борис Кауфман. В материалах судебного решения фигурирует конкретная сумма – за годы "сотрудничества" с "Тедис Украина" "Кавтон Групп" якобы смогла сформировать отрицательное значение НДС более 722 млн грн.

"Это может говорить о том, что на часть этой суммы могло уменьшать уплату НДС государству ООО "Тедис Украина". И таких фирм, через которые "Тедис Украина" могло "отмывать" свои сигареты, по уголовным производствах проходят десятки", – отмечают журналисты.

Сейчас "Тедис Украина", похоже, успешно отбивается в судах от большинства претензий, которые фирме выдвигают налоговые и правоохранительные органы. И даже недавняя победа АМКУ, который заявляет, что отсудил у "Тедис Украина" 548 млн грн, еще не окончательная. По данным издания, этих денег у компании, вероятно, просто нет.

"Тедис Украина" vs. АМКУ: история вопроса

28 октября 2025 года, согласно сообщению АМКУ, Юго-западный апелляционный хозяйственный суд удовлетворил заявление комитета и наложил арест на банковские счета табачного дистрибьютора ООО "Тедис Украина" с целью обеспечения иска на взыскание с него в пользу АМКУ 548 млн грн. В эту сумму входят:

• штраф, выписанный АМКУ компании Кауфмана в размере 274 млн грн;
• максимальная пеня – также размером в 274 млн грн.

Впрочем, история с судами АМКУ к "Тедис Украина" тянется с 2016 года. Началась она с невыполнения "Тедис Украина" в полном объеме обязательств, наложенных решением АМКУ №551-р от 16.12.2016 (предусматривало штраф более 430 млн грн), и продолжилась отказом выполнять решение Комитета от 17.03.2021 № 151-р (штраф уже 274 млн). То есть получается, что сигаретный гигант "водит за нос" государство уже почти 10 лет.

Не гарантировано, что и на этот раз АМКУ удастся получить средства. "Тедис Украина" уже подала апелляцию на судебное решение о взыскании штрафа. За апелляцией может последовать и кассация, которая также может растянуться на месяцы или даже годы.

Но даже при наличии положительных судебных решений совсем не факт, что АМКУ удастся получить деньги. Пока не известно, наберется ли на арестованных счетах "Тедиса" 548 млн грн.

"Дело в том, что последние два года компанию "Тедис Украина", похоже, последовательно "опускают на дно". По данным системы YouControl, если в 2023 году доход дистрибьютора составлял немалые 61,5 млрд грн, то за 2024 год компания наторговала лишь на 253 млн грн. А за три квартала 2025 года доход "Тедис Украина" составил жалкие по сравнению с предыдущими периодами 4,5 млн грн. С такой динамикой доходности АМКУ будет взимать свои средства не один десяток лет", – отмечается в материале.

Схема "Тедис Украина" с "Кавтон Групп": как работает "отрицательный НДС"

Уже несколько лет на компанию Кауфмана активно обращают внимание Государственная налоговая служба вместе с ГБР. Еще в январе 2024 года правоохранители отчитались, что дело о 300 млн грн неуплаченных "Тедис Украина" налогов и легализации 1,3 млрд грн направлено в суд. С тех пор каких-то внятных заявлений о движении дела не было, как и приговоров обвиняемым – директору "Тедис Украина", его заместителю и главбуху.

"300 млн, которые "Тедис Украина" задолжала налоговикам, выглядят как-то очень бледно, если более придирчиво посмотреть на возможные теневые обороты компании. Сделать это позволяет довольно проходное, на первый взгляд, судебное дело – о ликвидации по иску ГНС фиктивной, по мнению налоговиков, компании ООО "Кавтон Групп", – уверены журналисты.

Эта компания, судя по материалам судебного дела, не имеет собственных мощностей и персонала. Кроме того, у нее неопределенное место регистрации и относительно небольшой уставный капитал. Но в налоговой отчетности она может засветить грандиозную сумму отрицательного НДС – 722 млн грн.

В теневых схемах торговли сигаретами отрицательный НДС обычно возникает тогда, когда дистрибьютор часть продукции фактически реализует за наличные, но документально "списывает" ее на фиктивную компанию, которая якобы покупает большие объемы товара. Такая "транзитная" фирма не осуществляет реальных продаж и не формирует налоговых обязательств, поэтому в ее отчетности появляется искусственный минус: есть значительный налоговый кредит (т.е. тот самый отрицательный НДС), но нет соответствующего исходящего НДС.

Например:

• Если дистрибьютор "продает" фиктивной компании сигареты на 100 тыс. грн с НДС, то в этой сумме содержится около 16,7 тыс. грн налога.
• В легальной продаже он должен был бы уплатить эти 16,7 тыс. грн как НДС, а также показать доход 83,3 тыс. грн без НДС, с которого уплачиваются еще и другие налоги.
• В теневом варианте дистрибьютор получает наличные и скрывает этот оборот, фактически "экономя" неуплаченные налоги с реальной прибыли.
• Зато фиктивная фирма отражает входной НДС в размере тех же 16,7 тыс. грн, но не показывает продаж, поэтому на ее балансе и возникает отрицательное значение, которое служит лишь "документальным буфером".
• То есть фирма выступает промежуточным звеном, которое "поглощает" на себя все несоответствия между реальными операциями и бумажными данными и изолирует их от официального дистрибьютора, который остается "чистым".

О подобной схеме с "Тедис "Украина" говорится в материалах судебного решения по ликвидации "Кавтон Групп":

"Досудебным расследованием установлено... что должностные лица ООО "Тедис Украина" по предварительному сговору с должностными лицами других обществ, среди которых ООО "Кавтон Групп" (предыдущее название ООО "ТМ Дистрибьюшн"), действуя на территории Украины в 2020-2021 годах путем создания документальной видимости и отражения в налоговой отчетности обществ финансово-хозяйственных операций по купле-продаже табачных изделий без фактического движения товаров между собой и реализуя товар за наличные средства, умышленно уклонялись от уплаты налогов, что привело к фактическому непоступлению в бюджет средств в особо крупных размерах".

Как свидетельствуют судебные материалы, связанные с уголовным производством № 32020100110000064 (касается уклонения от налогов ООО "Тедис Украина"), в целом таких подставных фирм могло насчитываться несколько десятков.

"У органа досудебного расследования есть достаточные основания полагать, что должностные лица ООО "ИНФОРМАЦИЯ_1" в период с 01.01.2020 по настоящее время при осуществлении продажи сигарет проводят операции по принципу "встречного потока" (реализации "черной" наличности образованной в результате продажи товарно-материальных ценностей без кассового учета физическим лицам) и формирования "схемного" налогового кредита по НДС (за счет накопления лимита сумм НДС) в адрес транзитных предприятий", – говорится в одном из судебных постановлений от 12 апреля 2024 года.

"Тедис" может стать банкротом?

Стремительное падение доходности "Тедис Украина" на фоне уголовных дел и многомиллионных исков к компании может свидетельствовать о том, что ее последовательно "сливают". Вполне вероятно, чтобы деньги по этим самым искам не платить.

После появления в 2023 году "конкурента" "Тедис Украина" – нового сигаретного дистрибьютора DL Solution – появились подозрения, что "уши Кауфмана" торчат и там. Сейчас именно эта фирма является лидером табачной дистрибуции в Украине. Как писало издание Forbes, она сразу заключила ряд контрактов с основными производителями на украинском рынке – "Империал Тобакко", Philip Morris и British American Tobacco.

В комментариях к упомянутой статье, которая вышла в мае 2024 года, представители DL Solution убеждали, что компания никак юридически не связана с "Тедис Украина". А бенефициарный владелец DL Solution, израильтянин Ари Вебер, отмечал, что заработал деньги на стартапах.

"Но ряд фактов все-таки упорно говорит о связи DL Solution с Кауфманом. Прежде всего, по данным YouControl компания изначально называлась "Тедис Логистик", а ее основателем был записан Валерий Деордиев. Будучи в 2021 году депутатом Одесского облсовета, он одновременно, по данным его декларации, получал зарплату в ООО "Тедис Украина", – говорится в материале.

Кроме того, на руководящих должностях в новосозданной DL Solution засветился и ряд других представителей руководства табачной компании Кауфмана. Так, в 2023 году директором DL Solution был Иван Бей, который ранее находился на руководящей должности в Vertex United Кауфмана и возглавлял "Тедис Украина". А главбухом DL Solution указана Лариса Першакова, которая ранее работала заместителем главного бухгалтера "Тедис Украина".

Расследователь Евгений Плинский отмечает: "От названия ничего не меняется, ведь как ты его не называй, хоть "Мегаполис", хоть "Тедис", хоть "ДЛ Солюшн", – это все равно тот же неизменный табачный монополист Бориса Кауфмана, на который завязаны все табачные производители и которому они продают все свои произведенные сигареты".

Но разница все же есть. "Юридически несвязанная" с Кауфманом и "Тедис Украина" DL Solution не должна платить в бюджет штрафы АМКУ и долги налоговой. Впрочем, и "совсем молодой" "ДЛ Солюшн" уже фигурирует в судебных решениях, связанных с расследованием уголовного дела по уклонению от уплаты налогов.

"Неустановленные лица, действуя по предварительному сговору группой лиц, пользуясь реквизитами подконтрольных предприятий и физических лиц-предпринимателей в течение 2025 года с целью уклонения от уплаты налогов в Государственный бюджет Украины... не начислили и не уплатили в Государственный бюджет Украины налог на прибыль, налог на добавленную стоимость в особо крупных размерах путем не отражения в налоговой отчетности предприятий и физических лиц-предпринимателей осуществленных в течение указанного периода операций по реализации товаров (работ, услуг) в адрес контрагентов и получения денег на банковские счета, отражение в налоговой отчетности бестоварных предприятий с признаками "фиктивности", "транзитности". По мнению сторон обвинения, к совершению указанных уголовных преступлений причастны должностные лица ООО "Легенда Табака" (ЕГРПОУ 45551473), ООО "ДЛ Солюшн" (ЕГРПОУ 44895101), ООО "Тоскана Трейдинг" (ЕГРПОУ 43646112) другие предприятия", – говорится в относительно свежем августовском постановлении Киевского районного суда города Одессы.

Кто такой Борис Кауфман

Борис Кауфман – одесский бизнесмен и один из самых богатых украинцев. Имел отношение к алкогольному бизнесу (через корпорацию "Оверлайн", владевшую группой предприятий на юге Украины), но к 2008 году оставил это направление.

В сферу влияния Кауфмана и его партнера Алекса Боруховича (до 2018 года был известен как Александр Грановский) через их компанию Vertex United относят одесские гостиницы "Лондонская" и "Бристоль", а также "Президент отель" в Киеве. Кауфман также был известен как издатель журнала "Фокус" в 2013-2016 годах.

Во времена президентства Виктора Януковича Кауфман получил влияние на Одесский аэропорт через связанную с ним компанию (75% объекта). 5 декабря 2022 года Кауфман был арестован по подозрению в создании преступной организации и совершении коррупционных преступлений в Одессе, и уже через несколько дней вышел под залог в 129 млн грн.

В августе 2023 года НАБУ и САП сообщили о подозрении 5 лицам, среди которых был и Кауфман, в незаконном завладении аэропортом и 2,5 млрд грн полученного с него дохода. В июне 2025 года ВАКС утвердил соглашение о признании виновности, согласно которому Кауфман и другие лица, проходившие по делу, должны были возместить более 1 млрд грн убытков, нанесенных государству.

Что касается сигаретного бизнеса Кауфмана, в частности его компании "Тедис Украина", то несмотря на многочисленные претензии к ней со стороны правоохранителей, ГНС и АМКУ, обвинение самому Кауфману, похоже, так и не будет предъявлено, считают журналисты.

Как сообщал OBOZ.UA, ранее в 2025 году вокруг санатория в Конча-Заспе возник громкий скандал. Разрушенный "Жовтень" могли пытаться передать в управление Кауфману.

Только проверенная информация у нас в Telegram-канале OBOZ.UA и в Viber. Не ведитесь на фейки!