Прийняв грошовий переказ – отримав штраф до 17 тисяч: коли податкова може зацікавитись доходами українців

В Україні сам факт переказу грошей на банківську картку не є порушенням і не означає автоматичного нарахування податків, однак регулярні надходження від продажу товарів чи послуг можуть привернути увагу контролюючих органів. Якщо ж податкова доведе, що людина фактично вела бізнес без реєстрації та не декларувала доходи, їй можуть донарахувати податки, пеню та штрафи, які в окремих випадках перевищують 17 тисяч гривень.

Про це розповів адвокат Роман Сімутін. За його словами, останнім часом почастішали випадки, коли податкові органи аналізують систематичні надходження коштів на особисті банківські картки.

Найчастіше це стосується людей, які продають товари через інтернет-майданчики, соціальні мережі або сервіси оголошень, але при цьому не зареєстровані як фізичні особи-підприємці та не декларують отримані доходи. Якщо людина регулярно отримує десятки або сотні платежів від різних осіб за товари чи послуги, такі операції можуть викликати додаткові запитання під час перевірки.

Юристи підкреслив також важливий момент, що українське законодавство передбачає оподаткування саме доходу, а не кожного окремого банківського переказу. Наприклад, якщо родич повернув борг, друзі переказали гроші на спільну покупку або людина отримала кошти, з яких податки вже були сплачені, повторного оподаткування бути не повинно.

Тому популярне твердження про те, що будь-який переказ на картку автоматично призводить до штрафу чи податку, не відповідає дійсності. Найбільше ризиків виникає тоді, коли фізична особа фактично веде бізнес через особисту банківську картку. Йдеться про ситуації, коли людина:

• регулярно продає товари;
• надає послуги;
• отримує постійні платежі від клієнтів;
• не зареєстрована як ФОП;
• не подає податкову звітність;
• не сплачує податки із зароблених коштів.

У такому випадку податкова може розцінити надходження як прихований дохід та нарахувати податкові зобов'язання за минулі періоди. Багато громадян помилково вважають, що податкова служба в режимі реального часу бачить усі рухи коштів на банківських картках.

Насправді інформація про рахунки фізичних осіб є банківською таємницею. Податкові органи не мають автоматичного доступу до всіх транзакцій громадян. Отримання такої інформації можливе лише у випадках, передбачених законом, зокрема під час податкових перевірок або за рішенням суду.

Водночас банки зобов'язані здійснювати фінансовий моніторинг операцій клієнтів. Якщо фінансова установа виявляє підозрілі або нетипові операції, вона може:

• попросити пояснити походження коштів;
• запросити підтверджувальні документи;
• провести додаткову перевірку клієнта;
• у визначених законом випадках повідомити уповноважені органи.

Саме через механізми фінансового моніторингу деякі операції можуть привертати увагу контролюючих структур. Штрафні санкції можуть виникати не через сам факт переказу грошей, а через встановлення факту ведення підприємницької діяльності без належної реєстрації.

У таких випадках до суми податкового боргу можуть додаватися штрафи та пеня за прострочення платежів. Саме тому окремі історії про штрафи на десятки тисяч гривень найчастіше пов'язані не з одноразовим переказом у 1000 гривень, а з тривалим отриманням неоподаткованих доходів.

Юрист радить громадянам уважно ставитися до регулярних надходжень на особисті картки. Якщо продаж товарів або надання послуг стає систематичним джерелом заробітку, доцільно офіційно оформити підприємницьку діяльність і працювати в законному полі.

Як повідомляв OBOZ.UA раніше, українці до 1 липня отримають інформацію про необхідність сплатити податки на нерухомість. Платити треба лише за "зайві" квадратні метри. При тому вартість податку складає до 1,5% від мінімалки за минулий рік – 120 грн за кожний кв.м.

Лише перевірена інформація в нас у Telegram-каналі OBOZ.UA та у Viber. Не ведіться на фейки!