Податкове шахрайство в Європейському Союзі: Гетманцев розповів про схеми та боротьбу з ними

Які схеми використовують злочинці для ухилення від сплати податків

У Європейському Союзі (ЄС) є спеціальний орган, схожий на українське Бюро економічної безпеки (БЕБ), який розслідує фінансові злочини. У липні 2024 року в Італії цей орган заарештував підозрюваних та заморозив активи за велике карусельне шахрайство з ПДВ на суму 7,6 мільйонів євро.

Відео дня

Про це розповів голова парламентського Комітету з питань фінансів, податкової та митної політики Данило Гетманцев ("Слуга народу"). Податкове шахрайство є однією з найсерйозніших проблем, з якою стикаються країни Європейського Союзу.

Злочинці використовують складні схеми для ухилення від сплати податків, що призводить до великих фінансових втрат для державних бюджетів. Для боротьби з цими злочинами у ЄС створено спеціальний орган – Європейську прокуратуру (EPPO).

EPPO – це незалежна державна прокуратура ЄС, яка займається розслідуванням злочинів проти фінансових інтересів ЄС. Вона була створена для того, щоб ефективно боротися з транскордонним шахрайством та іншими фінансовими злочинами, які мають значний вплив на економіку ЄС. Цей орган розслідує такі правопорушення:

транскордонне шахрайство з ПДВ: це включає підозрілі операції з сумою не менше 10 мільйонів євро;
інші види шахрайства, що впливають на фінансові інтереси ЄС;
відмивання грошей та організована злочинність, пов'язані з попередніми категоріями.

EPPO проводить розслідування, висуває обвинувачення та здійснює функції прокурора в компетентних судах держав-членів ЄС. До створення EPPO лише національні органи влади мали повноваження розслідувати ці злочини, але їхня юрисдикція обмежувалась межами своєї країни. Такі організації, як Eurojust, OLAF та Europol, не мали необхідних повноважень для проведення кримінальних розслідувань подібного роду.

З моменту початку своєї діяльності 1 червня 2021 року EPPO зареєструвала понад 4000 заяв про злочини від держав-членів ЄС та приватних сторін. Це свідчить про високу ефективність та необхідність існування такої структури.

За словами Гетманцева, одним з яскравих прикладів успішної роботи Європейської прокуратури є нещодавній кейс в Італії. У липні 2024 року за запитом EPPO в Мілані Італійська фінансова поліція (Guardia di Finanza) за рішенням суду заарештувала двох основних підозрюваних і заморозила банківські рахунки семи компаній на суму близько 7,6 мільйонів євро за велике карусельне шахрайство з ПДВ на ринку люксових автомобілів.

Це складна злочинна схема, яка використовувала переваги правил ЄС щодо транскордонних операцій між його державами-членами, оскільки вони звільнені від ПДВ. Схема передбачала продаж 1500 автомобілів з Італії до Чехії, Німеччини та Сан-Марино, після чого вони поверталися в Італію і реєструвалися як італійські автомобілі. Загальна вартість рахунків-фактур для неіснуючих транзакцій становила близько 20 мільйонів євро. Слідчі заходи були спрямовані на 17 осіб і сім компаній.

Як повідомляв OBOZ.UA раніше, система STIR в Польщі дозволяє ефективно боротися з ПДВ-шахрайством за допомогою аналізу транзакцій і тимчасового блокування рахунків. Впровадження цієї системи суттєво зменшило розрив ПДВ в країні, що може бути корисним досвідом для України.

Лише перевірена інформація в нас у Telegram-каналі OBOZ.UA та Viber. Не ведіться на фейки!