В Україну через митницю завезли тисячі автівок без сплати мита: OBOZ.UA з'ясував, як працює підпільна імперія і які компанії замішані

Гліб Іванов
Ринки та компанії
54,1 т.
Якщо вам відомо більше, пишіть нам на пошту

В Україні через цілу низку схем щорічно завозять тисячі автівок, за які не платять податки (або ж платять лише частину з них). Бюджет втрачає сотні мільйонів гривень, при тому більшість схем зосереджена навколо всього кількох бенефіціарів.

Нещодавно журналіст Євген Плінський помітив, що низка компаній у судах попросила передати матеріали щодо порушення ними Митного кодексу (МК) в територіальне управління БЕБ у Волинській області. OBOZ.UA вивчив матеріали більше 120 постанов, які пов'язані з провадженням місцевого БЕБ, та виявив масштабну схему ухилення від сплати ввізного мита. Лише одна схема дозволила її учасникам ухилитись від сплати 173 млн грн.

Найчастіше організатори схем контролюють одразу кілька десятків ТОВок, всі вони створені кілька років тому та оформлені на 20-25-річних мешканців сіл. Лише одна група компаній ввезла в Україну більше трьох тисяч автівок.

OBOZ.UA розпочинає серію публікацій, у якій детально розповість про всі пов'язані з учасниками схеми компанії, про суддів, які ухвалюють рішення на користь підозрілих фірм, а також митників, за допомогою яких вдається ухилитись від сплати мит.

У першому тексті читайте про схему зі "скасуванням" донарахованого ввізного мита.

Як працює схема: покрокова інструкція

  • Митники під час перевірки сертифіката на пільгове ввезення авто виявляють порушення і оформлюють протокол, в якому вказують недоплачену в бюджет суму.
  • Якщо митники вирішили, що не лише порушено статтю Митного кодексу, але є ознака кримінального правопорушення, вони направляють матеріали в прокуратуру.
  • Адвокати в суді просять доєднати матеріали справи до провадження БЕБ, у якому розслідується схема ввезення авто без сплати мита.
  • Поки кримінальне провадження не закрито, стягувати штраф не мають права. При тому терміни, впродовж яких можна вимагати сплатити штраф – до двох років з моменту оформлення протоколу.
  • Коли проходить два роки, а кримінальне провадження все ще розслідується, митниця взагалі втрачає право стягнути штраф; справу щодо порушення митного кодексу закривають.
  • Бюджет через цю схему втрачає сотні мільйонів гривень.

Ще кілька тижнів тому на Волинській митниці НАБУ знайшли "чорну касу" в 850 тис. доларів. Йдеться про суму, яку, ймовірно, митники отримували за продаж євросертифікатів на автівки. Це сертифікати про походження автомобіля EUR.1. Якщо машина виготовлена в ЄС, то розмір ввізного мита може знизитись з 10% до, наприклад, 0% (залежно від типу автомобіля).

З січня 2024-го до серпня 2025-го Волинська митниця перевірила 2010 сертифікатів EUR.1. При тому 1861 документ визнано фальсифікованим, йдеться у відповіді першого заступника начальника митниці Юрія Момотенка на запит OBOZ.UA. Митники склали протоколи на 480,3 млн грн.

Тож офіційно митниця начебто працює ефективно: знаходить фальшиві сертифікати та оформлює протоколи на сотні мільйонів гривень. Однак насправді ТОВки у левовій частці випадків нічого не платитимуть.

Як помітив журналіст Євген Плінський, 22 січня кілька компаній, які попалась з фальшивими сертифікатами EUR.1, попросили долучити їхні матеріали до кримінального провадження ТУ БЕБ у Волинській області №42024030000000033.

OBOZ.UA з'ясував, що це кримінальне провадження згадується більш ніж у 120 судових постановах. В абсолютній більшості з них адвокати з підтримкою митників через суд домоглись того, щоб матеріали про порушення митних правил доєднали до кримінального провадження. За підрахунками OBOZ.UA, лише ті компанії, інформацію щодо яких внесли в провадження №42024030000000033, недоплатили в бюджет близько 173 млн грн.

Цілком ймовірно, що ці 173 млн грн в бюджет не надійдуть. Справа в тому, що згідно із ч.2 ст. 458 Митного кодексу, штраф треба платити в тому разі, якщо порушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність. Якщо ж йдеться про кримінальний злочин, то замість штрафу митники мають повідомляти про злочин прокуратуру. А штраф стягнути після закінчення розслідування кримінального провадження (якщо встигнуть).

Наприклад, як йдеться в матеріалах справи 163/2475/24, директор ПП "Голдкар" показав сертифікати на автівки (EUR.1), за рахунок чого зменшив митні платежі майже на 9,5 млн грн. Але коли митники вирішили перевірити сертифікати, виявилось, що вони фальшиві (це підтвердили в Угорщині). Адвокат Олександр Давидюк попросив доєднати матеріали згаданого порушення до провадження №42024030000000033 БЕБ.

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Сергій Шеремета з адвокатом погодився та вирішив, що зобов'язати "Голдкар" заплатити в бюджет 9,5 млн грн він не може, адже виявлені на Волинській митниці обставини стали предметом кримінального провадження.

"У суду відсутні підстави для розгляду протоколу по суті, оскільки з огляду на повідомлення Волинської митниці про протиправне діяння, що містить ознаки злочину, зазначені в протоколі обставини є предметом доказування в межах кримінального провадження №42024030000000033 та підлягають встановленню в ході здійснення досудового розслідування та проведення відповідних слідчих (процесуальних) дій", – йдеться в рішенні.

А далі: з моменту виявлення порушення у митників є два роки для притягнення компанії до відповідальності. Якщо кримінальне провадження триватиме довше, то ПП "Голдкар" 9,5 млн грн платити не доведеться. Саме тому в абсолютній більшості справ, які вивчив OBOZ.UA і які стосуються провадження №42024030000000033, адвокати самі просили замість сплати штрафу внести матеріали до кримінального провадження.

Наприклад, ще 29 листопада 2024-го інспектор Волинської митниці склав протокол щодо директора "Роял Делонікс", яка під час оформлення автівок надала сертифікат EUR.1, який виявився фальшивим. Компанія змогла "заощадити" майже 2,5 млн грн. За клопотанням адвокатки Олександри Бортнік вже згаданий суддя Сергій Шеремета 10 червня 2025-го вирішив передати матеріали в БЕБ Волинської області.

Що цікаво, адвокатка Олександра Бортнік за місяць до цього представляла інтереси директора ТОВ "Глобал Автотрейд Плюс", у якого також сертифікати на автівки не підтвердили в країні походження. Йому також донарахували 2,5 млн грн додаткових платежів. Бортнік знову попросила долучити матеріали до провадження БЕБ у Волинській області, однак суддя Любомльського районного суду Волинської області Олег Павлусь, на відміну від свого колеги Сергія Шеремети, не дозволив цього зробити.

"Стосовно розслідуваного кримінального провадження №42024030000000033, то з огляду на отриману від ТУ БЕБ у Волинській області відповідь від 26.05.2025 № 2/23.2/3.1/17/2838-25 та фактичні обставини цієї справи суд не вбачає достатніх підстав для застосування положень ч.2 ст.458 МК України, ст.253 КУпАП і передання матеріалів органу досудового розслідування для приєднання до указаного кримінального провадження", – йдеться в постанові судді у справі 163/2434/24.

Тож, як показав досвід, подібна схему ухилення від сплати штрафу неможлива без згоди судді.

Хто та які штрафи мав би заплатити

Найбільша сума штрафу за одне порушення в описаній вище схемі – 16,2 млн грн (компанія "Тракброк"). Суддя Любомльського районного суду Алла Гайдук матеріали передала БЕБ у Волинській області, тож штраф знову опинився на паузі.

Офіційна власниця компанії – мешканка села Ставище Рівненської області. На неї також оформлена компанія "Рон Авто" (існує менше двох років). Попередній власник – 22-річний мешканець Луцька Ілля Гаврось. Компанія "Тракбок" фігурує в низці кримінальних проваджень (крім справи щодо ухилення від сплати ввізного мита).

Наприклад, у матеріалах справи 463/5363/24 йдеться про те, що підозрюваний, який фактично контролює ТОВ "Паркур", через низку підставних компаній, у тому числі "Тракброк", організував схему ввезення вживаних авто в Україну без сплати податків. Йому, за версією слідства, підконтрольні також "Вікторія Лідер Груп", "Глобалмаркет", "Корд Авто", "Картраст+", "Пакур Транс".

"Службовими особами ТОВ "Глобалмаркет" за період з 01.01.2021 року по 19.08.2024 року не зареєстровано податкові накладні на реалізацію 3071 транспортного засобу, які відповідно до відомостей, отриманих з ГСЦ МВС України, були реалізовані та, незважаючи на це, не задекларовано обсяг постачання в сумі 535,5 млн грн та податкове зобов'язання з податку на додану вартість в сумі 10,7 млн грн", – йдеться в матеріалах справи.

Насправді діє ціла низка пов'язаних між собою компаній, яка без сплати різних податків та мита ввозить на територію України тисячі автомобілів. І схема з "включенням в справу БЕБ" – лише одна з десятка. Пов'язані між собою компанії, якими контролює одна людина, через схему з "включенням в справу БЕБ" має всі шанси не заплатити такі суми штрафів:

  • ТОВ "Глобалмаркет" – 28 369 099,36 грн
  • ТОВ "Вікторія Лідер Груп" – 26 142 841,51 грн
  • ТОВ "Роял Делонікс" – 17 504 069,01 грн
  • ТОВ "Тракброк" – 16 326 514,79 грн
  • ТОВ "Корд Авто" – 15 282 320,41 грн
  • ПП "Картраст+" – 4 526 843,81 грн
  • ТОВ "Пакур Транс" – 686 850,07 грн
  • ТОВ "Олл Вест Кар" – 413 223,84 грн

Про те, з ким пов'язані згадані вище компанії, які судді та митники допомагають ввозити в Україну автівки на сотні мільйонів гривень, читайте в наступних матеріалах OBOZ.UA.

Якщо вам відомо більше, пишіть нам на пошту obozrevatelfeedback@gmail.com.