Банки согласовали новые правила проверки "ФОПов": какие транзакции могут вызвать подозрение

Из-за распространенных в Украине схем по уклонению от налогообложения в отношении физлиц-предпринимателей ("ФОПов") введут новые, более жесткие меры финмониторинга. В частности, будут обращать особое внимание на резкое увеличение операций и исчерпание лимитов, дробление переводов и значительные суммы поступлений.

Об этом говорится в меморандуме "Об обеспечении прозрачности функционирования рынка банковских платежных услуг". Документ 10 декабря подписали Национальный банк Украины, Национальная ассоциация банков Украины (НАБУ), Ассоциация украинских банков (АУБ), ПриватБанк, Сбербанк, Райффайзен Банк и Универсал Банк, которому принадлежит и monobank.

В частности, в меморандуме представлены новые индикаторы риска, которые рекомендуется использовать банкам для проверки "ФОПов". Среди них:

• резкое увеличение сделок по счету;
• остаток "0" на начало и конец дня;
• дробление переводов, в том числе круглыми суммами.

Тщательнее всего будут проверять "ФОПы" I группы, зарегистрированные в течение последних 6 месяцев – их ждет усиленный финансовый мониторинг. Для "ФОПов" II и III групп будут применять собственные риск-ориентированные подходы банков.

Будет внедрена автоматическая проверка доходов клиентов с централизованными базами госорганов и обмен данными между банками – участниками меморандума. Также "ФОПы" будут проверяться и относительно схем дробления, а именно будут обращать внимание:

• на значительные поступления на счета "ФОПа" от юрлица или других хозяйствующих субъектов;
• уплату юрлицом услуг "ФОПа", стоимость которые сложно оценить;
• значительный объем финопераций по счетам нового "ФОПа";
• достижение предельного объема дохода в год "ФОПа" за 2–3 месяца;
• использование одного платежного терминала финансового учреждения несколькими субъектами ведения хозяйства.

Нововведения помогут преодолеть распространенные схемы уклонения от налогообложения, уверен председатель Комитета Верховной Рады по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики Даниил Гетманцев ("Слуга народа"). Особо он отметил необходимость противодействия дроблению среднего и крупного бизнеса.

"Приветствую Нацбанк и ведущие украинские банки с реальными действиями, направленными на предупреждение общеизвестных схем по уклонению от налогообложения и дальнейшей легализации доходов, полученных преступным путем. Особо радует внимание к раздроблению среднего и крупного бизнеса на "ФОПы". Очевидно эта преступная деятельность станет невозможной", – подчеркнул нардеп.

Также OBOZ.UA сообщал, что народные депутаты перенесли внедрение новых налогов для "ФОПов" с 1 октября на 1 января. Кроме того, были переписаны условия для резидентства Дія Сіті, а благотворительная помощь, которую они оказывают ВСУ, освободили от налогообложения.

Только проверенная информация у нас в Telegram-канале OBOZ.UA и в Viber. Не ведитесь на фейки!